Cash flow v teorii a praxi, kurz

CASH FLOW V TEORII A PRAXI - 1 . MODUL

23. 10. 2007 (Út); 09:00–17:00 • Ing. Dana Kubíčková, CSc.
09:00–10:30 • Podstata CF a jeho vývoj a význam ve finančním řízení, místo údajů CF v soustavě ekonomických informací, výkaz CF a další účetní výkazy.

11:00–12:30 • Metody zjišťování CF, interpretace údajů o jednotlivých složkách CF, ukazatel CF a ukazatel zisku/ztráty, praktické příklady výpočtu CF přímou a nepřímou metodou • struktura údajů o CF a její vazba na potřeby finančního řízení.

13:30–15:00 • Sestavení výkazu CF podle metodiky Ministerstva financí ČR • zdroje dat pro sestavení výkazu CF a jejich využitelnost • struktura výkazu CF a metodika sestavení jeho jednotlivých částí.

15:30–17:00 • Praktický příklad sestavení výkazu CF a interpretace údajů o CF pro finanční řízení • odlišnosti v pojetí výkazu CF v IAS a jeho srovnání s pojetím v ČR.

CASH FLOW V TEORII A PRAXI - 2. MODUL

24. 10. 2007 (St); 09:00–17:00 • Ing. Jana Kotěšovcová
09:00–10:30 • Řízení likvidity společnosti, operativní a strategické plánování cash flow, způsoby plánování cash flow • praktické příklady.

11:00–12:30 • Finanční analýza a CF, metody finanční analýzy využívající CF, Altmanův model Z-score, Index důvěryhodnosti, Kralickův Quick test, praktické příklady.

13:30–15:00 • Management pohledávek, zásob a peněžní hotovosti jako nástroj řízení CF ve firmě • finanční prognózování cash flow, extrapolační techniky, praktický příklad, extrapolace cyklů.

15:30–17:00 • Využití CF při hodnocení ekonomické efektivnosti projektů a investičních rozhodnutí - plánování budoucích peněžních toků, doba návratnosti z CF, průměrná výnosnost, dynamické ukazatele hodnocení ekonomické efektivnosti - čistá současná hodnota (NPV), vnitřní výnosové procento (IRR), praktický příklad.